Маржа и прибыль: в чем разница

Термины «маржа» и «прибыль» неизбежно следуют за каждым бизнесом. Но что означают эти понятия и в чем между ними разница, знают далеко не все бизнесмены. Одни говорят, что это одно и то же, другие – что между ними вообще не может быть никакого сравнения. Как бы там ни было, оба понятия играют важную роль в бизнесе, поэтому их нужно знать и уметь отличать. Маржа и прибыль позволяют правильно оценить успешность бизнеса, выяснить эффективность использования всех ресурсов. Так в чем же разница между ними? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно детально разобрать каждое понятие, а затем сделать соответствующие выводы.

Что такое маржа?

Оригинальное слово «margin» в английском языке означает наценку. Такой же термин «marge» есть и во французском. Используется это понятие не только в бизнесе, но и в банковском деле, страховании, вкладах, в общем, везде, где есть финансы и экономика. Под понятием «маржа» у нас понимается разница между всеми доходами компании и себестоимостью товаров. Иногда ее также называют валовой прибылью. Маржа показывает, сколько «чистых» денег получает компания после продаж каких-либо товаров или услуг, не учитывая сопутствующие траты.

Важно понимать, какую большую роль играет маржа в бизнесе. Она способна показать всю эффективность бизнеса и реальные доходы организации, дать оценку всей деятельности в целом.

Маржа позволяет определить, насколько рентабельна деятельность организации. Чем она выше, тем выше чистая прибыль компании. Если маржа недостаточно высока, значит работа бизнеса неэффективна. Помимо разницы между доходами и себестоимостью товаров, необходимо высчитать их отношение, чтобы узнать маржу в процентах. Так вы узнаете, процентную эффективность своего бизнеса.

Но это было то, что под понятием «маржа» понимают экономисты. Банковский сектор использует данный термин немного в другом ключе. Работники банков понимают под маржой разницу между ставками по кредитам и депозитам. Проще говоря, если банк хочет получить большее количество клиентов благодаря высоким ставкам по вкладам, ему приходится поднимать проценты по кредитам.

Также маржа используется на бирже, например, на знакомом всем Форексе. Здесь она определяет залоговую деятельность. Участнику выдается определенная сумма, с помощью которой он может провести ту или иную операцию. То есть, он оплачивает не весь контракт, а лишь небольшую его часть – все остальное выдается ему в качестве залога. Такие сделки называются маржинальными. Участнику, конечно же, не выдают деньги просто так. После закрытия сделки залог возвращается туда, откуда поступил, а клиент получает разницу между всем доходом и предоставленной ему суммой, то есть – маржу. Если сделка оказалась убыточной, залоговая сумма покроет все убытки, но возвращать ее придется уже из своего кармана.

Как видите, понятие «маржа» используется во всех финансовых сферах. Оно позволяет оценить эффективность бизнеса, правильно управлять сопутствующими расходами и повышать доходы.

Что такое прибыль?

Абсолютно каждый бизнес в конечном итоге нацелен на получение высокой или хоть какой-то прибыли. Она показывает, что финансовая деятельность компании успешна. Если же работа неэффективна, то вместо прибыли считаются убытки.

Для расчета прибыли нужно из маржи вычесть все остальные расходы: издержки, выплаченные проценты и все прочее. После этого результат облагается налогом, а затем получается чистая прибыль.

В бизнесе есть несколько видов прибыли, которые тоже нужно уметь отличать друг от друга. Как правило, наиболее важным показателем является именно чистая прибыль. Она показывает, насколько эффективна деятельность компании. Валовая прибыль показывает разницу между всеми доходами и тратами на создание продукции. Она не учитывает никаких других расходов и налогов, поэтому похожа на маржу. В некоторых случаях эти понятия даже взаимозаменяемы. Главным отличием маржинальной прибыли от валовой является то, что в первом случае учитывается скорость оборота средств, а не только их количество.

В чем разница между маржой и прибылью?

Исходя из всего выше сказанного, можно понять, что маржа учитывает лишь себестоимость продукции, а прибыль – абсолютно все сопутствующие расходы. Таким образом, чем больше первое, тем больше второе. Но по размерам маржа все равно будет выше прибыли, что естественно, ведь она включает в себя меньше расходов.

Так зачем вообще нужны эти два понятия? Прибыль позволяет увидеть чистые деньги, которые компания получила в процессе своей деятельности. А маржа регулирует ценообразование, траты на маркетинг и прочее. Она даже способна спрогнозировать доходы в будущем.

В финансовой сфере не бывает ненужных показателей. Даже если они сильно похожи друг на друга, все равно имеют разные значения. Важно уметь правильно оценивать маржу и прибыль, а также отличать их друг от друга, чтобы грамотно планировать работу своей организации в дальнейшем.

Рассчитывать эти значения нужно регулярно, чтобы сравнивать их с предыдущими результатами и прогнозировать будущие. Правильная оценка динамики этих показателей может помочь отследить тенденции рынка, скорректировать работу всей фирмы, внести необходимые изменения, отредактировать ценовую политику и многое другое. Эффективность работы всей компании во многом зависит от того, насколько верно и своевременно будут высчитаны маржа и прибыль.

На что больше обращать внимание?

И маржа, и прибыль являются важнейшими показателями эффективности бизнеса. Нельзя больше ориентироваться на один и забывать о втором. Они взаимосвязаны так как с помощью маржи можно высчитать прибыль, а с помощью прибыли регулировать маржу. Нельзя не обращать внимание на какой-то из этих показателей, иначе результат работы вашего бизнеса может стать весьма плачевным.